Comparateur de financement d'équipement professionnel gratuit : Prêt ou Crédit-Bail | A3C

Expertise & conseilUn outil A3C pour comparer vos financements professionnels

Financement d’équipement professionnel

Emprunt ou crédit-bail : quel financement coûte réellement le moins cher ?

Comparez une acquisition financée par emprunt avec un crédit-bail mobilier comprenant un premier sur-loyer, les loyers périodiques et la levée d’option finale. Le simulateur replace tous les décaissements dans le temps pour faire ressortir la solution financièrement la moins coûteuse.

Emprunt bancaire Crédit-bail Sur-loyer Option d’achat Coût actuariel

A3C — éclairer vos choix de financement

1 — Une base identiqueComparez sur la même valeur HT si la TVA est récupérable, ou TTC dans le cas contraire.

2 — Tous les décaissementsApport, frais, sur-loyer, loyers, assurance et option finale sont intégrés.

3 — Le temps compteLe taux annuel équivalent tient compte de la date de chaque paiement, pas seulement de leur somme.

1. Valeur de l’investissement

Cette valeur sert de référence commune aux deux solutions.

1

Base HT ou TTC : si l’entreprise récupère intégralement la TVA, saisissez les deux offres sur une base HT. Si elle ne récupère pas la TVA, utilisez une base TTC. Le comparateur ne doit jamais mélanger les deux.

Valeur du matériel / prix d’acquisition (€)

Base utilisée HT — TVA récupérable TTC — TVA non récupérable

2. Solution A — acquisition financée par emprunt

Vous pouvez saisir le taux nominal de l’offre ou directement sa mensualité si elle est déjà connue.

A

Apport / autofinancement initial (€)

Durée du prêt (mois)

Taux nominal annuel de l’emprunt (%)

Mensualité hors assurance déjà connue (€) — facultatif Très utile pour recopier directement une proposition bancaire.

Frais de dossier / garantie payés au départ (€)

Assurance / coûts financiers mensuels (€) N’incluez que les coûts du financement, pas l’assurance du matériel lui-même.

3. Solution B — crédit-bail mobilier

Le sur-loyer initial est payé à la signature. La levée d’option est payée au terme si vous souhaitez devenir propriétaire.

B

Premier sur-loyer / loyer majoré initial (€)

Frais initiaux du crédit-bail (€)

Loyer financier périodique (€) Écartez, si possible, la maintenance et les prestations annexes afin de comparer uniquement le financement.

Nombre de loyers périodiques après le sur-loyer

Périodicité des loyers Mensuelle Trimestrielle Semestrielle Annuelle

Levée d’option finale (€)

Dépôt de garantie remboursable (€) — facultatif Immobilisé au départ et supposé intégralement restitué à la fin. Il pèse sur le taux actuariel mais pas sur le coût nominal final.

Résultat de la comparaison

—

Écart de taux : — Écart de coût : — Écart de trésorerie initiale : —

🏦 Emprunt bancaireMoins coûteux

Taux annuel équivalent de coût total —

Capital emprunté—

Échéance mensuelle totale—

Décaissement cumulé—

Surcoût total—

Taux de surcoût total—

Trésorerie à l’origine—

🏗️ Crédit-bailMoins coûteux

Taux annuel équivalent de coût total —

Sur-loyer initial—

Loyer périodique—

Décaissement cumulé avec option—

Surcoût total—

Taux de surcoût total—

Trésorerie à l’origine—

Pourquoi deux indicateurs ? Le taux de surcoût total mesure simplement le surcoût cumulé par rapport à la valeur du matériel. Le taux annuel équivalent de coût total va plus loin : il tient compte du calendrier des paiements. C’est cet indicateur actuariel qui sert ici à désigner la solution financièrement la moins coûteuse lorsque les échéanciers diffèrent.

Voir les flux annuels comparés

Période	Emprunt — flux nets	Crédit-bail — flux nets

Comment lire le comparateur emprunt / crédit-bail ?

Le sur-loyer n’est pas neutre

Un sur-loyer important réduit les loyers ultérieurs, mais il mobilise immédiatement de la trésorerie. Le calcul actuariel tient compte de ce paiement dès l’origine.

L’option d’achat doit être intégrée

Pour comparer deux solutions conduisant toutes deux à la propriété, la levée d’option finale du crédit-bail est intégrée au dernier flux.

Le coût fiscal est une seconde étape

La solution la moins chère avant impôt n’est pas nécessairement celle dont le coût net après fiscalité est le plus faible. C’est précisément l’analyse complémentaire à réaliser avec A3C.

Vous avez deux propositions de financement ? Faites-les réellement parler.

Le crédit-bail et l’emprunt n’ont pas le même rythme de trésorerie ni le même traitement comptable et fiscal. A3C peut reprendre les offres de votre banque et du crédit-bailleur, contrôler les flux, neutraliser les prestations annexes et compléter ce premier comparatif par une analyse du coût net après impôt.

📅 Comparer mes offres avec A3C

Références officielles :
• Code monétaire et financier, art. L.313-7 : le crédit-bail mobilier porte notamment sur la location de biens d’équipement ou de matériel d’outillage, le crédit-bailleur restant propriétaire, avec possibilité pour le locataire d’acquérir le bien selon un prix convenu tenant compte des loyers versés : consulter.
• BOFiP — crédit-bail mobilier : les loyers sont normalement déductibles sous les conditions de droit commun ; lors de la levée d’option, le bien acquis est inscrit à l’actif pour son prix d’achat : loyers · levée d’option.

Avertissement : ce simulateur compare les flux financiers avant impôt et suppose l’exercice de la levée d’option. Tous les montants doivent être saisis sur une base homogène HT ou TTC. Les prestations de maintenance, assurances du matériel, services annexes, conséquences fiscales, différences comptables et coûts de sortie ne sont pas automatiquement valorisés. Le « taux annuel équivalent de coût total » est un indicateur actuariel A3C de comparaison et ne constitue pas un TAEG réglementaire.